加强公司内部审计工作，建立健全内部审计制度，规范审计行为，改善管理，提高效益，促进公司持续健康发展，根据《国务院关于加强审计工作的意见》和内部审计工作管理规定，结合公司业务特点与经营发展的需要，每个年度内部审计主要工作有以下几点：

一、进一步健全集团公司内部审计工作体系

及时完善更新集团公司内部审计配套制度，逐步建立公司内审工作体系，不断完善符合企业实际的审计程序与业务运转流程。通过开展多层次的企业内部审计工作，对重大投资项目、资产处置项目、各子公司、各级管理层进行有效的监督和控制，充分发挥内部审计的作用。

二、对下属各子公司开展任期经济责任审计工作

一是重点关注单位及单位负责人在重大经营决策、重大物资采购和招标投标、财务收支以及有关经济活动等履职情况。着力检查负责人守法守纪守规尽责情况，促进下属单位负责人切实履职尽责。反映不作为、乱作为问题，促进健全责任追究和问责机制，为公司选好人，用好人提供依据。二是监督被审计单位第一责任人切实抓好审计发现问题的整改工作，跟踪落实到位。

三、及时完成下属各子公司法定代表人离任审计

根据公司党委会议决定及公司人事安排，对已离任的子公司法定代表人开展离任审计工作。重点审核离任时点该公司的财务状况、任期内经营情况、现金流量情况、内控制度建设及执行情况、民主管理及班子建设情况等。

四、对在建工程项目财务收支执行进行专项审计

对与建设项目有关的单位的财务收支情况和财务状况进行审计，提高建设资金合理使用率,深入核查工程勘察设计、施工组织、材料设备采购等环节，掌握资金支出流向的路径与脉络，对建设投资活动实施过程审计监督。

五、参与做好对下属单位的经营管理目标考核工作

以公司财务制度和下属单位目标责任书为依据，以财务收支行为的真实性、合法性、效益性为重点，对经营管理、财务管理等内容开展检查与考核。发现公司经营运行中好的作法、经验和问题，注重从机制制度层面分析原因和提出建议，帮助和督促被考核单位及时整改，实现公司经营管理目标。

六、推动和落实集团总部内部控制制度修编

根据每个年度审计报告管理建议书以及公司内部控制管理要求，组织总部各部门梳理并修编公司试行的内部控制制度。

七、围绕企业关注的经营重点，加强审计督察、违规经营追责工作

一是针对公司经营中的重点、热点问题，结合违规经营追责工作要求，组织实施专项审计与审计调查工作，并实施动态跟踪与监督。

二是健全整改责任制。监督被审计单位对审计或检查发现的问题和提出的建议，认真研究和及时整改，并将整改结果书面报告内审部门。

三是严肃整改问责。公司要把审计结果、检查结果及其整改情况作为考核、奖惩的重要依据。对审计发现和违规经营追责检查中的重大问题，要依法依规作出处理，严肃追究有关人员责任。对审计或检查反映的典型性、普遍性、倾向性问题，要组织相关部门及时研究，完善制度规定。对整改不到位的，要与被审计或被检查单位主要负责人进行约谈。对整改不力、屡审屡犯的，要严格追责问责。